Керівник компанії віком до 20 років може стати підставою для посиленої перевірки з боку банку в межах фінансового моніторингу. Національний банк розіслав банкам лист із дванадцятьма ознаками, за якими можна виявити компанії-оболонки серед клієнтів-імпортерів. Документ стосується схем “скруток” і “зустрічних потоків”, коли фірми підміняють номенклатуру товару в документах, щоб штучно занижувати податки або незаконно повертати ПДВ.
Про це йдеться у відповіді Національного банку України на запит Бізнес Цензора, яка є в розпорядженні редакції. Серед ризикових ознак у листі фігурував і “молодий вік керівника”, однак спершу без уточнення, яку саме межу вважати молодою.
Як з’ясувалося з відповіді пресслужби НБУ, банки орієнтуються на керівника “молодого (до 20 років) чи похилого віку (після 75 років)” – таке формулювання містить Положення Національного банку №65.
Названо інші підозрілі ознаки компаній-оболонок
Крім віку керівника, у листі НБУ наведені й інші ознаки фіктивності бізнесу: мінімальний штат і статутний капітал, відсутність власних складів чи транспорту, спільні з іншими фірмами IP-адреси чи бухгалтери, а також часті зміни власників. Лист має рекомендаційний характер, але Нацбанк попередив банки, що враховуватиме вжиті ними заходи під час нагляду.
Скільки компаній і ФОП банки вже віднесли до групи підвищеного ризику за цими ознаками і яка частка таких рішень виявилася помилковою – Бізнес Цензору не відповіли, оскільки Національний банк не веде такої статистики.
Посилено вимоги до фінансового моніторингу в банках
Раніше Інформатор повідомляв, що НБУ розширив список ознак фіктивності бізнесу, за якими банки визначають клієнтів, що потребують посиленої перевірки. Також ми писали про те, чим фінмоніторинг у банках України відрізняється від європейського: в Україні перевірки клієнтів тривалі й супроводжуються активною комунікацією з ними, тоді як у країнах ЄС підхід дещо інший.