У багатьох країнах світу, і особливо у Франції, декларування криптовалют стало суворою вимогою. Але для активних інвесторів цей процес може стати справжнім бухгалтерським кошмаром. Пошук цін покупки, ідентифікація оподатковуваних продажів, застосування правильного методу розрахунку та заповнення форм займає багато часу та схильне до помилок. Щоб спростити це обов'язкове завдання, CoinTracking розробив інструмент відстеження портфеля, спеціально розроблений для вашої допомоги. У цій статті ми проведемо вас через ваші юридичні зобов'язання та крок за кроком покажемо, як CoinTracking може значно полегшити весь процес.
Орієнтовний час читання: 21 хвилина
Зміст
- Нагадування про французьку податкову систему для криптовалют
- Податкові режими 2026 року
- Календар та процедура звітності
- Короткий огляд Cointracking
- Посібник користувача CoinTracking
- Зареєструйтесь на CoinTracking
- Імпорт даних
- Приладова панель
- Транзакції
- Аналізи
- Податкові звіти
- Інструменти
- Тарифні плани, що пропонуються CoinTracking
- Заключне слово
Нагадування про французьку податкову систему для криптовалют
У Франції прибуток від ваших біткоїнів та інших криптовалют оподатковується під час обміну ваших активів на фіатні валюти (євро, долари тощо), товари чи послуги. Транзакції між криптовалютами (включаючи стейблкоїни) (поки що?) не призводять до негайного оподаткування.
Ви сплачуєте податок лише тоді, коли загальний річний обсяг продажів криптовалюти вашого домогосподарства перевищує 305 євро. Після перетину цього порогу ви повинні задекларувати всю історію своїх транзакцій , починаючи з першої покупки криптовалюти. Наприклад, якщо ви купили каву за BTC, щоб спробувати її у 2025 році, але з 2012 року здійснили 20 000 транзакцій між криптовалютами, вам потрібно буде відстежити всі 20 001 свою транзакцію, щоб подати податкову декларацію: ви вже можете побачити переваги Cointracking…
Декларація подається щорічно разом зі стандартною податковою декларацією про доходи (форма Cerfa 2086). Ви також повинні задекларувати всі свої рахунки, що знаходяться на іноземних платформах, за допомогою форми 3916, незалежно від сум. Тільки платформи, авторизовані як постачальники послуг цифрових активів (DASP) AMF (Французьким управлінням фінансових ринків), автоматично передають вашу інформацію податковим органам.
Щороку податкові інспектори затягують сітку та невпинно переслідують порушників. Якщо ви все ще хочете випробувати щастя, майте на увазі, що якщо ви не задекларуєте свій дохід, ви ризикуєте:
- Штраф від 750 до 1500 євро за кожен незадекларований рахунок;
- Додаткова плата до 80% від суми належних податків;
- До 7 років позбавлення волі за податкове шахрайство з обтяжуючими обставинами
Увага: ви повинні декларувати свої оподатковувані операції, навіть якщо немає приросту капіталу!
Податкові режими 2026 року
Перша складність у декларуванні полягає у визначенні того, який податковий режим є для вас найвигіднішим і який відповідає вашому профілю.
Якщо ви фізична особа, у вас є два варіанти:
- Фіксований податок (або єдиний фіксований податок – PFU) : ви сплачуєте 30% від свого заробітку (12,8% податку + 17,2% внесків на соціальне страхування)
- Прогресивна шкала оподаткування : ваші виграші включаються до вашого іншого оподатковуваного доходу, до якого застосовуватиметься прогресивна шкала оподаткування. Вам також доведеться сплатити додаткові 17,2% внесків на соціальне страхування.
Якщо ви професіонал , ваш заробіток підлягає прогресивній шкалі оподаткування некомерційного прибутку (BNC) та внесків на соціальне страхування (з певними пільгами для мікро-BNC). Податковий рахунок може швидко стати дуже високим, часто перевищуючи 50% вашого заробітку. На щастя, професійне поняття залишається рідкісним і зарезервовано для інтенсивної діяльності (високочастотна торгівля, дуже великі суми, використання професійних інструментів тощо).
Календар та процедура звітності
Точні дати змінюються щороку, але загалом залишаються в межах одного й того ж часу року. Якщо ви подаєте декларацію в паперовому вигляді, ви повинні подати її до середини травня. Для онлайн-декларацій термін залежить від вашого місця проживання.
- Середина травня : відділи з 01 по 19 + резиденти за кордоном
- Кінець травня : Відділи з 20 по 54
- Початок червня : відділи з 55 по 976
Декларація про перекази
Щоб розрахувати ваш загальний приріст (або збиток) капіталу, податкові органи просять вас задекларувати кожну оподатковувану операцію одну за одною, для чого вам потрібно буде надати не менше 13 відомостей (рядки з 211 по 224).
Форма 2086, що використовується для декларування оподатковуваних операцій
Якщо ви хочете зрозуміти, як заповнити цей документ вручну та що означає кожне з наведених вище полів, радимо вам ознайомитися з цією статтею, в якій ми детально все пояснюємо.
Однак майте на увазі, що якщо ви здійснили більше 5 оподатковуваних транзакцій, процес, ймовірно, триватиме кілька годин. Для активного користувача криптовалюти з десятками тисяч транзакцій використання такого інструменту, як Cointracking, є важливим, якщо ви не хочете витрачати на це тижні…
Короткий огляд Cointracking
Заснована в Мюнхені в 2012 році, CoinTracking є найстарішим помічником з відстеження криптовалют на ринку. Вона вже обслужила понад 2,1 мільйона індивідуальних користувачів та 25 000 підприємств, відстежуючи активи на суму понад 41 мільярд доларів. Платформа обслуговує всі профілі користувачів, від індивідуальних трейдерів до великих установ.
CoinTracking підтримує відстеження транзакцій на понад 300 біржах та гаманцях , включаючи понад 37 300 токенів. Він інтегрує всі види діяльності: спотову торгівлю, ф'ючерси, стейкінг, NFT та DeFi, через API, імпорт CSV або ручне введення. Інструмент пропонує поглиблений аналіз за допомогою 25 інтерактивних звітів та графіків для оцінки ефективності портфеля.
Його податковий калькулятор є важливим активом, який генерує детальні податкові декларації для понад 120 країн і підтримує 13 методів розрахунку . Для великих портфелів пропонується комплексне податкове обслуговування з командою експертів, які керують імпортом, перевіркою та створенням остаточних податкових декларацій.
Безпека, звичайно, є одним із пріоритетів платформи. Сервери розміщені в Європейському Союзі відповідно до GDPR, а платформа сертифікована за стандартом ISO/IEC 27001:2017. Ключі API доступні лише для читання, а також доступні безкоштовні резервні копії.
Окрім доступу через комп’ютер, CoinTracking також пропонує мобільний додаток для відстеження вашого портфеля в режимі реального часу.
Але немає нічого кращого, ніж конкретний приклад того, як платформа використовується, щоб зрозуміти, як вона працює та яку додану цінність вона надає.
Посібник користувача CoinTracking
Зареєструйтесь на CoinTracking
Щоб користуватися платформою, вам спочатку потрібно зареєструватися. CoinTracking пропонує кілька планів, які ми представляємо нижче, перший з яких є повністю безкоштовним . Запрошуємо вас перейти за цим посиланням для реєстрації. Це дозволить вам отримати знижку 10%, якщо ви оберете платний план у певний момент.
У будь-якому разі, ваша реєстрація надає вам право на безкоштовну та необмежену 7-денну пробну версію платформи ! Це дасть вам достатньо часу, щоб ознайомитися з продуктом, перш ніж витратити жодної копійки!
Щоб це зробити, натисніть кнопку «Почати» у верхньому правому куті. Потім надайте запитувану інформацію перед надсиланням. KYC не потрібен; ви можете залишатися повністю анонімними, навіть не надаючи адресу електронної пошти.
Інформація, необхідна для реєстрації на CoinTracking
Імпорт даних
Щоб відстежувати свої транзакції , вам потрібно дозволити CoinTracking отримувати їх. Ви можете імпортувати їх через API або завантаживши CSV-файл . Платформа підтримує понад 300 бірж та гаманців . Якщо деякі не підтримуються, ви все одно можете ввести їх вручну.
Щоб імпортувати, натисніть вкладку «Імпорт» (1). Потім введіть назву платформи або гаманця, який ви хочете імпортувати, у рядок пошуку (2) або знайдіть його через меню нижче (3).
Імпорт даних у CoinTracking
Після того, як ви оберете потрібний гаманець або біржу, CoinTracking детально пояснює, як імпортувати дані через API або CSV-файли (4). Це може бути більш-менш складно залежно від платформи, але надані пояснення надзвичайно детальні , і CoinTracking навіть перенаправляє вас на пояснювальні відео, якщо вони доступні.
Імпорт даних біржі в CoinTracking
У будь-якому разі, будьте певні, вам не потрібно бути експертом, щоб це зробити. Якщо можливо, ми рекомендуємо використовувати імпорт API, а не CSV-файл. Це дозволить вашим даним оновлюватися автоматично, поки платформа підключена.
Якщо ви використовуєте гаманець браузера, такий як Rabby або Metamask, вам потрібно вручну ввести адреси (5), які ви використовували в кожному блокчейні.
Введіть адресу гаманця вручну на CoinTracking
Процес імпорту зазвичай триває кілька хвилин. Потім ви можете проаналізувати всі свої транзакції через інші вкладки.
Приладова панель
Тут ви знайдете повний та візуальний звіт про вміст вашого портфеля. CoinTracking агрегує всі ваші імпортовані дані , щоб представити вам кілька графіків, які дозволяють швидко визначити важливу інформацію про весь ваш портфель: список токенів, розподіл за біржами, історію балансу тощо.
Панель керування CoinTracking
Прокрутивши сторінку вниз, ви знайдете часову шкалу, яка відстежує ваші найважливіші транзакції та організовує їх дуже візуально.
Хронологія
Транзакції
Як випливає з назви, ця вкладка містить список усіх ваших транзакцій. Ви можете вручну змінювати значення в кожному полі за потреби. Ви можете створювати групи, додавати коментарі тощо.
Список транзакцій на CoinTracking
Прокрутивши сторінку вниз, ви знайдете список усіх токенів, які у вас були, та їхній баланс на момент імпорту.
Список токенів та баланс гаманця
Аналізи
Це, безумовно, найцікавіша частина платформи. Натиснувши на вкладку «Аналіз», ви отримаєте доступ до широкого спектру різноманітних та різноманітних аналізів.
Ось повний перелік усіх видів аналізів, що пропонуються:
Список аналізів, що пропонуються CoinTracking
Там ви знайдете численні діаграми щодо ваших прибутків або збитків, вартості кожної валюти, кількості ваших токенів, обсягів транзакцій… Вони інтерактивні: ви можете показувати або приховувати дані на свій розсуд, клацаючи на легенді, збільшуючи масштаб тощо…
Тисячі одиниць інформації дозволять вам глибоко проаналізувати ваші угоди, вдосконалити себе або скласти податкову декларацію.
- Поточний баланс : вміст вашого портфеля та діаграма розподілу
Поточний баланс на CoinTracking
- Баланс для кожної біржової платформи: динамічна таблиця та графік для сортування токенів за платформою, блокчейном…
Баланс на біржовій платформі на CoinTracking
- Баланс за валютою: історія та графік для кожного токена
Баланс за валютою на CoinTracking
- Щоденний баланс: вартість вашого портфеля у валюті станом на минулу дату
Щоденний баланс на CoinTracking
- Токени за біржовою платформою: динамічні таблиці для класифікації ваших токенів
Токен на біржову платформу на CoinTracking
- NFT-центр: список ваших NFT із зазначенням ціни покупки тощо…
NFT-центр на CoinTracking
- Список транзакцій: детальний список усіх ваших транзакцій. Усі відображені значення можна сортувати. Більше інформації відображається після натискання кнопки “+” (ціна угоди, дата створення, ідентифікатор транзакції).
Список транзакцій на CoinTracking
- Торгові комісії: комісії за кожну здійснену транзакцію із загальним підсумком внизу.
Торгові комісії на CoinTracking
- Статистика транзакцій: еволюція та розподіл вашого портфеля
Статистика транзакцій CoinTracking
- Ціни транзакцій: різна інформація про кожну транзакцію
Ціни транзакцій CoinTracking
- Кількість транзакцій: кількість транзакцій на місяць
Кількість транзакцій на CoinTracking
- Аналіз транзакцій: динамічна таблиця для аналізу транзакцій за парами (наприклад, AAVE/BTC)
Аналіз транзакцій на CoinTracking
- Список подвійного запису: для фільтрації транзакцій за допомогою 2 записів та кількох розширених критеріїв пошуку
Список подвійного запису на CoinTracking
- Реалізовані та нереалізовані прибутки: прибутки/збитки на один токен
Реалізовані та нереалізовані прибутки на CoinTracking
- Криптовалюти з податковими пільгами : цей інструмент розраховує, які криптовалюти ви можете продати, щоб зменшити податки, використовуючи різні методи розрахунку. Закони з цього питання часто змінюються, тому обов’язково оберіть метод, який відповідає правилам вашої країни проживання.
Криптовалюти з податковими пільгами на CoinTracking
- Звіт про нерозподілений прибуток/перенесення результатів аудиту на наступні періоди: надає детальні дані про активи, необхідні для податкової звітності та закриття періодів у певних країнах.
Звіт про нерозподілений прибуток/аудит CoinTracking
- Середня ціна покупки: середня ціна, за якою ви придбали свої токени
Середня ціна покупки на CoinTracking
- Перевірка балансу: для оновлення імпортованих даних (не відображає графіки)
- Відсутність транзакцій: Однією з основних причин неправильних балансів є відсутність транзакцій або неправильний імпорт транзакцій. Це меню дозволяє шукати відповідні перекази (депозити та зняття коштів) та вказує на ймовірність збігу.
Відсутні транзакції на CoinTracking
- Дублікати транзакцій: відображає всі ваші транзакції, які з’являються двічі. Ви можете видалити їх усі одночасно за допомогою кнопки «видалити дублікати».
Дублікати транзакцій на CoinTracking
- Перевірити транзакції: відображає всі транзакції, які можуть містити помилки.
Підтверджуйте транзакції на CoinTraking
- Звіт про потік транзакцій: динамічна таблиця для впорядкування транзакцій за різними критеріями
Звіт про потік транзакцій CoinTracking
Податкові звіти
CoinTracking дозволяє генерувати податкові звіти, використовуючи 13 методів розрахунку:
- FIFO: Перший прийшов, перший вийшов
- HIFO: Найвища вартість надходження – перший вихід
- LOFO: Найнижча вартість – перший вихід
- HPFO: Найвища ціна надходить – перший виходить
- LPFO: найнижча ціна надходить – перший виходить
- HAFO: Хто перший прийшов, той перший вийшов
- LAFO: найнижчий вхід – перший вихід
- AVCO: середня вартість
- OPTI: оптимізований розрахунок (специфічна ідентифікація)
- НУЛЬ: прибутки та збитки якомога ближче до 0
Вам вирішувати, який варіант відповідає законам вашої країни проживання.
Навіть попри те, що CoinTracking ще не генерує готовий французький податковий документ, він залишається справжнім союзником для спокійного заповнення вашої податкової декларації .
Інструмент надає вам всю необхідну точну та структуровану інформацію : прибутки, збитки, обсяги торгів, детальну історію… Все це дозволить вам легко та впевнено заповнювати податкові форми.
Це також дозволяє вам зрозуміти вплив кожного методу на вашу ситуацію та побачити, скільки ви отримаєте або втратите, живучи в іншій країні. Залежно від вашого профілю, ви можете легко передбачити та оптимізувати свою стратегію, зокрема у разі експатріації.
Інструменти
Натиснувши на 9 крапок, що утворюють квадрат у правому нижньому куті (1), ви побачите різні додаткові інструменти.
- Тенденції монет: поточна ціна та тенденція різних токенів на ринку;
- Центр боротьби зі спамом: виявляє підозрілі транзакції;
- Резервне копіювання торгівлі: для резервного копіювання ваших даних;
- Графік монет: часовий графік цін токенів;
- Статистика користувачів: для порівняння вашого положення відносно інших власників криптовалюти;
- Аналіз ринку: дані з TradingView та IntoTheBlock для аналізу ринку;
- Калькулятор цін : дуже корисний інструмент для знаходження ціни токена на задану дату;
- Публічне портфоліо: щоб поділитися своїм портфоліо з друзями;
- Податкова інформація: списки податкових консультантів за країнами (поки що не для Франції);
- Мобільний додаток: щоб завантажити додаток;
- API: для підключення вашого облікового запису CoinTracking до інших програм;
- Улюблені: для спрощення навігації по CoinTracking.
Тарифні плани, що пропонуються CoinTracking
CoinTracking пропонує чотири плани з різною ціною залежно від того, чи ви оберете ви 2-річну чи довічну підписку. Чим вищий план, тим більше транзакцій ви можете імпортувати та тим більше функцій у вас є. Ви можете спробувати все безкоштовно протягом 7 днів після реєстрації.
Тарифні плани, що пропонуються CoinTracking
За потреби, залежно від обраного вами плану, ви можете звернутися до консультанта, який допоможе вам у цьому процесі. Однак зверніть увагу, що платформа ще недоступна для резидентів материкової Франції.
Заключне слово
Підсумовуючи, CoinTracking – це одне з найкомплексніших рішень для відстеження та поглибленого аналізу портфеля криптовалют . Завдяки численним динамічним графікам, інтерактивним таблицям та розрахункам у режимі реального часу ви отримуєте точне та професійне уявлення про свої активи.
Навіть якщо ви француз, платформа ще не може заповнити вашу податкову декларацію, вона надає вам багато необхідних інструментів для повного спокою. Вона дозволяє застосовувати та порівнювати різні методи розрахунку, пропонуючи ширше уявлення про ваш приріст капіталу. Ви зберігаєте остаточний контроль, будучи повністю оснащеними та керованими .
Таким чином, Cointraking – це чудовий інструмент управління та аналізу незалежно від країни вашого проживання. Щодо готових податкових звітів, просто переконайтеся, що запропоновані методи розрахунку відповідають вашим податковим зобов’язанням.
Шукаєте інструменти, спеціально розроблені для створення готових до використання французьких податкових форм? Зверніться до цієї статті, де ми пропонуємо кілька варіантів.